Hiermit wird der Entwurf des Wirtschaftsplanes für das Jahr 2019 und die mittelfristige Finanzplanung bis 2022 vorgelegt.

 

Einige Beträge des Planjahres 2019 weichen von Vorjahresplanung ab.

 

Im Rahmen dieser Vorlage wird auf bedeutende Einzelheiten hingewiesen. (Die Klammerzusätze sind die Planansätze 2018).

 

 

A.  Erfolgsplan

 

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse 2019 werden mit 852.000 € (808.500 €) ausgewiesen. Diese Erwartung entspricht einer Wassermenge von 568.000 m³.

 

Der Wasserpreis wird nach dem bisherigen Vorbereitungsstand in 2019 unverändert bei 1,50 €/m³ liegen.

 

In den Erlösen sind Auflösungen empfangener Ertragszuschüsse mit 2.970 €

(3.600 €) enthalten. Als Ertragszuschüsse wurden bis 2002 erhaltene Anschlussbeiträge ausgewiesen. Diese werden jährlich mit 5 % ergebniswirksam aufgelöst.

Nach einer Rechtsänderung werden die Anschlussbeiträge ab 2003 von den Anschaffungs- und Herstellungskosten der Rohrleitungen abgezogen.

 

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge sinken geringfügig auf 9.500 € (11.000 €). Enthalten sind im Wesentlichen Fahrzeugkostenerstattungen der Gemeinde und Erstattungen des Abwasserbetriebes für das Ablesen der Wasseruhren am Jahresende.

 

Materialaufwand

Die Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe betragen in der Planung  69.000 € (70.000 €).

 

Die Kosten für den Wasserbezug von der Südkreis-Wasserversorgung werden mit 129.200 € (127.500 €) geschätzt. Der spezifische Preis für den Zukauf von Wasser wird mit 0,76 €/m³ erwartet.

                                                                                                                                                                                                                                                                                  

Personalaufwand

Der Personalaufwand einschließlich Sozialabgaben ist mit 96.000 € (85.800 €) vorausberechnet. Die Aufwendung verändert sich aufgrund von Mitarbeiterfluktuation und Tarifliche Änderung. Es wurde eine Erhöhung von 2 % eingeplant. Tariflich ist auch ein leistungsorientierter Anteil an der Bezahlung des Personals mit 1,75 % vorgeschrieben. Auch das ist im Planentwurf berücksichtigt.

 

Abschreibungen

Die Abschreibungen auf das Anlagevermögen bleiben grundsätzlich unverändert. In der Summe werden die Abschreibung mit 94.550 € (92.050 €) angesetzt.

 

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Sie werden nach gegenwärtiger Kenntnis und Planung 358.050 € (358.700 €) betragen. Der Begriff der „sonstigen betrieblichen Aufwendungen“ beinhaltet Instandhaltungs-, Betriebs-, Verwaltungskosten, Konzessionsabgabe und übrige Kosten, die sich aber alle nur unwesentlich ändern.

 

Zinseinnahmen

Guthabenzinsen sind mit 800 € (1.000 €) geplant. Sie entstehen aus der Verzinsung der laufenden Konten.

 

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Zinsen für die Fremdfinanzierung von Anlagevermögen sinken auf 13.100 € (14.600 €).

 

Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit

Das Ergebnis vor Steuern liegt bei 105.370 € (75.450 €).

 

Steuern vom Einkommen und Ertrag und sonstige Steuern

Die zu erwartende Steuerbelastung aus Einkommen und Ertrag wird 42.700 €  (22.700 €) betragen. Sie erklärt sich mit einem steigenden Gewinn vor Steuern gegenüber 2018.

Die sonstigen Steuern beziehen sich auf Kraftfahrzeugsteuer und Grundsteuer.

Der Ansatz lautet 1.600 € (1.700 €).

 

Jahresgewinn

Der Jahresgewinn errechnet sich mit 61.070 € (51.050 €). Die Konzessionsabgabe wird voll erwirtschaftet, es ist keine Entnahme aus der Gebührenausgleichsrücklage erforderlich. Der Mindestgewinn gleicht dem Jahresgewinn von 61.070 €. Der Mindestgewinn wird mit 4 % vom Eigenkapital berechnet.

 

 

A. Vermögensplan

 

I.   Leistungen

 

Immaterielle Vermögensgegenstände

Für die Neufestsetzung der Wasserschutzzone ist in 2019 kein Planbetrag vorgesehen. Die anfallenden Kosten sind in den Vorjahren Planungsgegenstand gewesen.

 

Grundstücke/grundstücksgleiche Rechte mit Bauten

Es ergibt sich im Planjahr kein Ansatz.

 

Wassergewinnung

Für Brunnen Nr. 1 Testlauf, Brunnen Nr. 4 Deckel mit Riffelblech verkleiden, Hochbehälter (Neuer Zaun) und Enteisenungsanlage sind insgesamt 66.500€ vorgesehen.

 

Verteilung

Für das Ersetzen von Rohrleitungen im Allgemeinen sind 10.500 € vorgesehen (u.a. Hydranten und Schieberkreuze).

Im Übrigen werden Wassermesser gekauft, die im laufenden Betrieb nach Anfall eingebaut werden. Für den Kleinbedarf sind 3.000 € angesetzt.

 

Betriebs- und Geschäftsausstattung

Der Ansatz lautet 2.500 €. Der Betrag 2019 steht für Inventar, Werkzeuge und Geräte bereit.

 

Darlehenstilgung

Die Summe der regelmäßigen Tilgungen ist mit 38.800 € (34.100 €) angesetzt.

 

Auflösung Beiträge

Die bis zum 31. Dezember 2002 gezahlten Anschlussbeiträge sind mit jährlich 5 % im Erfolgsplan ertragserhöhend aufzulösen. Die sich in 2019 ergebende Summe von 2.970 € belastet entsprechend den Vermögensplan.

 

 

II.  Finanzierung

 

Die Abschreibungen auf das Vermögen ergeben 94.550 € (92.050 €). Die Summe steht, da in der Vergangenheit erwirtschaftet, für die Finanzierung von Maßnahmen bereit.

Ergänzend zu der vorstehend genannter Summe werden die Investitionsmittel durch vorhandene Liquidität mit 29.720 € gesichert.

Finanzplan 2017 bis 2021

 

 

A.  Erfolgsplan

In 2018 betragen die geplanten Umsatzerlöse 808.500 €. Am Ende des mittelfristigen Zeitraumes von 2018 bis 2022 werden die Umsatzerlöse (für 2022) mit 834.960 € erwartet. Mittelfristig sinkt der Preis laut Planung auf 1,47 €.

 

Der Materialaufwand wird in 2018 mit 197.500 € geschätzt. Er soll sich bis 2022 auf ca. 203.900 € erhöhen. Grundlage ist der geschätzte künftige Energiepreis.

 

Die Personalkosten bewegen sich von 2018 mit 85.800 € bis zum Jahre 2022 auf 99.800€. Das ergibt sich zum einen aus der voraussichtlichen Tarifentwicklung und zum anderen aus Erhöhung der gesetzlichen sozialen Aufwendungen.

 

Die Abschreibungen liegen in 2018 bei 92.050 € und ermäßigen sich in den Folgejahren (2022) bis auf 87.000 €. Die AfA-Beträge entfallen weitestgehend für die

Fahrzeuge und für die Kontroll- und Steuereinrichtung.

 

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen erfordern zunächst 358.700 €. Sie enden im Planungszeitraum, also 2022, mit 371.450 € (insbes. Konzessionsabgabe,                                                                                                        

Wasserentnahmegebühr, Instandhaltungskosten, Verwaltungskosten).

 

Die Zinsaufwendungen sinken bis einschließlich 2022 von bisher 14.600 € auf 5.300 €.

 

Der Jahresgewinn 2018 liegt bei 51.050 €. Um den Mindestgewinn zu erreichen ist die Kürzung der Konzessionsabgabe nicht notwendig, da dieser mittelfristig aller Voraussicht nach voll erwirtschaftet werden kann. Der Mindestgewinn liegt in den Planjahren zwischen 51.050 € und 53.000 €.                                                                                                

 

B.  Vermögensplan

Die Schwerpunktaktivität liegt in den Planjahren bei den Brunnen sowie für die  Transportleitung Hochbehälter. Insgesamt belaufen sich die Investitionsbeträge in 2018 auf 93.500 €. Danach steigen die entsprechenden Zahlen in 2019 auf 82.500 €.

 

In den Jahren 2020, 2021 und 2022 werden voraussichtlich 115.500 €, 158.000 € und 88.000 € benötigt.

 

Für die Betriebs- und Geschäftsausstattung wird in den Jahren 2018 bis 2022 nur eine geringe Summe von je 5.000 € angesetzt (2019 2.500 € und 2020 7.500 €).

 

Die Darlehenstilgung erfordert 2018 = 34.100 €. Im Zeitraum 2018 bis 2022 steigt der Betrag leicht von 34.100 € auf 39.400 €, bedingt durch die höhere Tilgung.

 

Der Schuldenstand ergibt sich im Planungszeitraum wie folgt:

 

31.Dezember 2018     300.924,95 €

31.Dezember 2019     262.058,00 €

31.Dezember 2020     225.237,82 €

31.Dezember 2021     287.149,61 €

31.Dezember 2022     247.737,73 €

 

Die Schulden sinken weiter. Im Jahr 2000 lag der Gesamtdarlehensbetrag noch bei 1.169.352,94 €. Er vermindert sich zwischen 2000 und 2021 um rd. 982.203 €. Im Jahr 2021 steigt der Schuldenstand leicht und sinkt anschließend wieder. Dabei ist zu berücksichtigen, dass eine Darlehensaufnahme im Jahr 2021 in Höhe von 100.000 € erforderlich ist.                                                                                                      

 

Die Auflösung der Anschlussbeiträge sinkt bis einschließlich 2022 von 2.970 € auf 2.071 €.

                                                                                                                                                                                                  Die Finanzierung der Leistungen wird mit Darlehen, verdienten Abschreibungen, liquiden Mitteln und zu einem geringen Anteil mit Anschlussbeiträgen dargestellt.

Beschlussvorschlag:

 

Der Wirtschaftsplan des Wasserwerkes für das Jahr 2019 und die mittelfristige Fi-

nanzplanung 2018 bis 2022 werden in der dieser Niederschrift beigefügten Fassung

beschlossen.